鼎信諾審計軟件教程規範(ppt 100頁)

主要內容
鼎信諾審計軟件教程
一、鼎信諾的審計前端
鼎信諾的審計前端-數據導入
前端取數判別流程
單機取數流程
網絡版取數流程
前端導入數據操作
采集從其他財務軟件導出文件的數據—浪潮
采集從其他財務軟件數據—金蝶
審計軟件界麵
項目管理
（一）創建項目
（二）登錄項目
（三）導出項目
（四）導入項目
（五）用戶管理
三、財務數據引入審計軟件
（一）審計軟件客戶端取數
(二)鼎信諾的數據轉換
（三）更新帳套
四、數據初始化
（一）查看科目與設定損益結轉
（二）核算項目轉為科目
（三）財務數據維護
（四）除了顯示維護外，還可做其他維護實例：財務費用利息收入處理
（五）生成總賬
（六）總賬明細賬
1.總賬明細賬--查詢
1.總賬明細賬---查詢
總賬與明細賬--優點
2.總賬與明細賬---手工抽憑（後麵講）
總賬不能抽憑原因
3.總賬明細賬----數理統計抽憑
3.總賬明細賬---數理統計抽憑
（七）核算項目餘額
五、未審計會計報表
1.打開未審會計報表
2.設置未審計會計報表科目與項目聯係
3.未審會計報表取數
練習
4.未審計報表負值重分類調整（高校版沒有）即帳表差異調整列的用途
4.未審計報表負值重分類調整
5.未審計報表—報表項目維護
例：插入報表行
五、測試分析
（一）科目月餘額分析（直觀圖分析）
（二）重要性水平分析
（三）趨勢分析
（四）財務分析
第二大部分 審計實施流程
六、審計階段---風險評估與控製測試
步驟
（一）風險評估——了解被審計單位總體情況
（二）風險評估——了解與評價被審計單位內部控製了解需要敘述對方單位情況，評價隻要打分（這裏隻講評價）
（三）控製測試工作底稿
（四）返回風險評估結果彙總表進行風險評估
（五）計劃實施的實質性程序
總結：風險評估過程
我的模擬執行
七、審計階段——實質性測試
（一）實質性程序基礎1.工作內容
2.實質性工作底稿按鍵操作
3.實質性測試的設置數據源
案例：貨幣資金實質性底稿設置數據源（鼎信諾的bug）
2.貨幣資金實質性工作底稿——抽憑注意打開表先後順序，先是審定表再是明細表
3.貨幣資金實質性工作底稿--明細表—函證注意：高校版無此功能，隻能查看
4.實質性貨幣資金工作底稿—審定表
（二）應收賬款工作底稿
1.明細表
2.替代性測試的另一種方法方法
3.往來科目長期掛賬檢查（此方法還可設置是關聯方）
4.應收賬款明細表期末調整
5.調整分錄其他功能說明
6.壞帳準備處理（需要有各年應收賬款數據）
（四）營業收入工作底稿1.審定與明細表
2.營業收入明細表數據源設置
3.營業收入與營業成本分析表
（五）管理費用工作底稿
（六）數據企業管理表
（七）附注
重新讀入底稿
完成階段
批量簽名
多人協作完成審計項目
審計調整
期初賬表差異調整
期末調整分錄維護
滾調分錄
底稿重大事項說明彙總
列報調整彙總表
試算平衡表
其他功能
高校版與 普通版區別

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