企業現金池的合規性管理(doc 10頁)

企業現金池業務作為現金管理領域中，基於委托貸款而產生的一種幫助企業實現內部資金劃撥的集團資金管理解決方案，近幾年來在國內市場上悄然興起。現金池借助銀行作為中介機構，通過資金歸集、劃撥、支付等各種功能，幫助企業實現靈活融資、降低財務費用、優化資金使用效率，在幫助企業集團進行資金集中化管理上獨樹一幟，充分迎合了大型企業集團資金分散化管理轉向集中化管理的需求。

　　目前現金池已經成為了國際上集團資金集中化管理的重要工具之一，但是在近幾年，它才作為一種新型的金融產品被國內銀行市場所推出。雖然當前有越來越多的集團企業已經或正準備使用現金池產品，然而畢竟目前國內的現金池產品仍處於比較初級的階段，在實際操作過程中所涉及的法律、法規還存在著許多灰色地帶。在上一期《企業司庫》中，我們已經對企業現金池的定義、開展現金池的優勢，以及與其相關的稅收和政策性問題作了簡單的闡述。在這期雜誌中，我們主要就現金池產品的合規性問題進行進一步的探討。

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