財務製度0110(DOC 30頁)

目錄
第一章 固定資產管理製度 1
一 總則 1
二 固定資產的標準與分類 1
三 固定資產的管理體係 2
四 固定資產的交付使用 2
五 固定資產的調撥 2
六 固定資產的出租、出借、轉讓、捐贈 3
七 固定資產的清查 3
八 固定資產的報廢 3
九 固定資產的清理 4
十 固定資產的更新 4
十一 固定資產修理 5
十二 土地的管理 5
十三 固定資產累計折舊的核算管理 5
第二章 流動資產管理製度 7
一 總則 7
二 流動資產的綜合計劃管理 7
三 貨幣資金的管理 8
四 應收賬款、預付賬款及其他應收賬款的管理 8
五 存貨的管理 8
六 流動資產的清查 9
七 流動資產的分析與考核 9
第三章 貨幣資金管理製度 11
一 總則 11
二 現金管理 11
三 銀行存款管理 12
四 其他貨幣資金管理 12
第四章 財務部管理製度 13
一 總則 13
二 財務部的職責 13
三 結算紀律 13
第五章 會計人員工作交接製度 14
一 總則 14
二 移交前的準備工作 14
三 監交 14
四 業務交接的具體要求 14
第六章 會計檔案管理製度 16
一 總則 16
二 會計檔案的歸集 16
三 會計檔案的分類 16
四 會計檔案的整理組卷 16
五 會計檔案的歸檔 17
六 會計檔案的排列編目 17
七 會計檔案的保管期限 18
第七章 費用管理 製度（待討論） 19
一 總則 19
二 公司員工出差管理辦法 19
三 職務消費管理辦法 22
四 日常財務手續辦理程序規定 22
五 個人通訊費用管理辦法 24
六 市內交通費管理辦法 25
七 部門公用費用管理辦法 25
第八章 附則 27

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