金地集團內部控製製度手冊(ppt 149頁)

金地集團內部控製製度手冊目錄:
第一章 組織機構及崗位設置
第二章 內控運行機製
第三章 法律法規與風險管理
第四章 戰略製定與管理控製
第五章 18新利网址多少 控製
第六章 集團固定資產管理
第七章 子公司固定資產管理
第八章 集團費用支出控製
第九章 子公司費用支出控製
第十章 銷售和應收賬款
第十一章 采購和應付帳款
第十二章 項目開發與總控
第十三章 產品研發與設計
第十四章 工程招標與預算
第十五章 工程建設管理
第十六章 集團18新利真人网 及行政管理
第十七章 子公司18新利真人网 及行政管理
第十八章 對外投資管理
第十九章 內部審計

金地集團內部控製製度手冊內容簡介:
一、內控手冊的使用責任
本手冊適用於金地（集團）公司及其子公司，為方便描述，以下簡稱為“公司”。
本手冊中若不特殊指明即為集團及子公司的通用流程，流程中“部門”泛指集團公司各部門及各子公司
本手冊的內部控製製度是關鍵的控製製度，不包括所有的運作流程，使用者應當根據手冊提示的內部控製關鍵點建立完整的運作流程。
二、內部控製的目標
內部控製是一個由公司董事會，管理層以及其他員工共同作用的過程，此過程在以下的三個方麵對公司實現其經營目標提供合理保證：
行之有效並且富有效率的經營過程
可信賴的財務會計報告
對法律法規的遵循
總而言之，內部控製主要體現在對公司現金以及實物資產的保全以及被有效的利用，以合理保證公司短期和長期的營運目標能夠實現。
三、內部控製的概念
內部控製是一個過程。是一種實現目標的手段，而不是結果；
內部控製是人為控製的，不僅僅包括製度和政策，同時包括公司各個部門的員工；
內部控製對董事會和管理層隻能提供合理的保證，而非絕對保證；
內部控製是為了實現各個不同而又相互交錯的公司目標而設計的。

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