內控製度與風險防範培訓課件(ppt 32頁)

主要內容
第一部分企業內部控製基本規範
一、內部控製目標
二、內部控製原則
三、內部控製要素
第二部分企業內部控製配套指引
第一節企業層麵控製
第二節業務層麵控製
（一）資金活動控製
（二）采購業務控製
（三）資產管理控製
（四）銷售業務控製
（五）研究與開發控製
（六）工程項目控製
（七）擔保業務控製
（八）業務外包控製
（九）財務報告控製
（十）全麵預算控製
（十一）合同管理控製
（十二）內部信息傳遞控製
（十三）信息係統控製

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