內部控製製度範本(DOC 61頁)

目錄
一、管理控製 3
（一）戰略規劃控製 3
（二）各管理部門製定年度計劃的控製 5
(三)年度財務預算控製 7
二、會計控製 9
（一）一般會計控製 9
（二）憑證訂立及審批控製 11
三、采購控製 13
（一）原材料與半成品采購計劃控製 13
（二）采購訂單及采購合同控製 15
（三）發票及收貨單控製 17
四、應付款控製 19
（一）應付款的入賬控製 19
（二）應付款賬齡及清單控製 21
五、生產及產品開發控製 23
（一）生產計劃的控製 23
（二）成本核算控製 25
（三）新產品開發控製 27
六、存貨管理控製 29
（一）貨品驗收及入賬控製 29
（二）存貨發出、領用及處置的控製 31
（三）存貨盤點控製 33
七、銷售和應收款控製 35
（一）銷售合同控製 35
（二）銷售發票的控製 37
（三）應收款賬齡及壞賬控製 39
（四）收款入賬的控製 41
八、18新利真人网 控製 43
（一）績效考核和工資發放的控製 43
（二）員工招聘及辭退的控製 45
（三）員工培訓的控製 47
九、貨幣資金控製 49
（一）開立（撤銷）銀行賬戶的控製 49
（二）貸款籌資管理的控製 51
（三）現金管理控製 53
十、固定資產管理控製 55
(一)固定資產購買的控製 55
（二）固定資產處置的控製 57
（三）固定資產盤點的控製 59

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