生產內部控製製度彙編(DOC 76頁)
生產內部控製製度彙編(DOC 76頁)內容簡介
一、目的
一、部門及部門職責
一、定義與範圍
三、主要控製節點
三、相關程序及製度
三、相關程序及製度
二、控製目標
二、範圍
二、崗位職責
二、範圍
五、單據及報告
五、單據及報告
四、業務流程
四、控製政策與方法
四、業務流程
審核生產車間和委托加工企業製定的《月度生產推進計劃》，檢查其是否與《月度生產任務表》相符；
與受托加工企業簽訂《委托加工合同》。
嚴格控製生產成本，防止發生浪費；
從供應部倉庫領取物料；
保管生產領用的物料、非生產性用品、生產各環節產生的半成品，存儲與發出產成品；
全麵監控本車間工藝流程和質量控製，提出改進意見；
全麵組織、管理生產業務；
全麵負責本車間物流管理及人工管理；
全麵負責生產部成本核算工作；
製作委托加工生產統計報表，經審核後報送核算辦公室；
製定產品生產工序收率及物料損耗標準；
製定維修計劃，組織生產設備維護、維修；
參與受托加工企業到供應部倉庫領料過程。
參與生產設備的大修及招標等相關業務；
參與生產部盤點工作。
向三九醫貿倉庫交付產成品。
向受托加工企業提出生產管理、成本控製的意見和建議；
向各駐點業務小組及受托加工企業傳達由計劃辦公室製定的生產任務；
向各駐點小組及受托加工企業傳達月度生產任務；
向核算辦公室報送維修成本資料。
向核算辦公室報送設備維修的成本數據；
向生產車間和受托加工企業發放生產物料。
安排半成品的保管，與車間統計員交接完工產成品。
安排當班生產工作；
定期從生產部獲取生產成本統計表，核算生產成本及單位成本；
定期製作成本統計表，經審核後報送會計部成本會計；
實施生產，保證生產按計劃順利進行；
審批由計劃辦公室擬定的《月度生產任務表》，向各生產車間及受托加工企業分配月度生產任務；
審核《年度委托加工定價方案》。
審核《年度委托加工定價方案》。
審核《年度委托加工定價方案》，並提交董事會審議；
審核業務小組統計員報送的統計報表；
審核受托加工企業領用物料的相關單據。
審核委托加工定價方案及合同，選派駐受托加工企業業務小組；
審核核算員製作的成本統計表；
審核生產部製定的生產預算，並將生產預算納入公司全麵預算之中；
審核生產預算；
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一、部門及部門職責
一、定義與範圍
三、主要控製節點
三、相關程序及製度
三、相關程序及製度
二、控製目標
二、範圍
二、崗位職責
二、範圍
五、單據及報告
五、單據及報告
四、業務流程
四、控製政策與方法
四、業務流程
審核生產車間和委托加工企業製定的《月度生產推進計劃》，檢查其是否與《月度生產任務表》相符；
與受托加工企業簽訂《委托加工合同》。
嚴格控製生產成本，防止發生浪費；
從供應部倉庫領取物料；
保管生產領用的物料、非生產性用品、生產各環節產生的半成品，存儲與發出產成品；
全麵監控本車間工藝流程和質量控製，提出改進意見；
全麵組織、管理生產業務；
全麵負責本車間物流管理及人工管理；
全麵負責生產部成本核算工作；
製作委托加工生產統計報表，經審核後報送核算辦公室；
製定產品生產工序收率及物料損耗標準；
製定維修計劃，組織生產設備維護、維修；
參與受托加工企業到供應部倉庫領料過程。
參與生產設備的大修及招標等相關業務；
參與生產部盤點工作。
向三九醫貿倉庫交付產成品。
向受托加工企業提出生產管理、成本控製的意見和建議；
向各駐點業務小組及受托加工企業傳達由計劃辦公室製定的生產任務；
向各駐點小組及受托加工企業傳達月度生產任務；
向核算辦公室報送維修成本資料。
向核算辦公室報送設備維修的成本數據；
向生產車間和受托加工企業發放生產物料。
安排半成品的保管，與車間統計員交接完工產成品。
安排當班生產工作；
定期從生產部獲取生產成本統計表，核算生產成本及單位成本；
定期製作成本統計表，經審核後報送會計部成本會計；
實施生產，保證生產按計劃順利進行；
審批由計劃辦公室擬定的《月度生產任務表》，向各生產車間及受托加工企業分配月度生產任務；
審核《年度委托加工定價方案》。
審核《年度委托加工定價方案》。
審核《年度委托加工定價方案》，並提交董事會審議；
審核業務小組統計員報送的統計報表；
審核受托加工企業領用物料的相關單據。
審核委托加工定價方案及合同，選派駐受托加工企業業務小組；
審核核算員製作的成本統計表；
審核生產部製定的生產預算，並將生產預算納入公司全麵預算之中；
審核生產預算；
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