經濟責任審計工作底稿標準格式(doc 49頁)

1、經濟責任審計一般工作程序圖
2、經濟責任審計委托書
3、審計立項書
4、被審計單位基本情況表
5、任期內單位重大事項決策情況表
6、經濟責任審計計劃表
7、審計工作方案
8、審計通知書
9、審計進場會議紀要
10、審計資料交接單
11、審計承諾書
12、內部控製調查表
13、企業內部控製調查問卷
14、內部控製測試表
15、記賬憑證檢查表
16、實質性測試審計工作底稿
(1)固定資產審核表
(2)固定資產抽查表
(3)銀行存款餘額調節表
(4)庫存現金盤點核對表
(5)審計核實材料
(6) （往來款）審核表
(7) 餘額測試表
17、審計調查記錄
18、審計工作底稿彙總表
19、領導幹部審計簡易測試程序工作底稿
(1)領導幹部經濟責任審計評價總表
(2)履行經濟管理職責情況表
(3)經濟責任指標實現情況表
(4)收入實現情況表
(5)支出發生情況表
(6)資產管理情況表
(7)經濟合同、協議管理情況表
(8)經辦的債權債務情況表
(9)內部控製製度製定與執行情況表
(10)其他需要說明情況表
20、審計報告
21、審計報告征求意見書
(1)審計報告征求意見書
(2)審計報告征求意見表
(3)審計報告征求意見簽收單
22、審計文書簽收單
23、已閱資料清單
24、審計程序執行一覽表

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