某製藥集團公司內部審計製度(pdf 6頁)

某製藥集團公司內部審計製度內容提要：
總則
第一條 為了加強東北製藥集團股份有限公司（以下簡稱公司）內部審計工
作的管理，提高審計工作質量，實現審計工作規範化，根據《中華人民共和國審
計法》、《關於貫徹執行審計規範的通知》和國家有關政策法規及公司章程的有關
規定，結合公司內部審計工作實際，製定本製度。
第二條 內部審計工作的目的
1、監督公司及子公司經營政策、方針以及18新利网址多少 製度、財經紀律的貫徹
執行。
2、糾正相關部門在執行公司實現總體目標過程中的偏差，實現公司利益與
股東權益最大化。
3、審查違規行為，保護企業資金、財產的安全與完整。
第三條 內部審計工作要求
1、遵守國家的法律、法規和有關政策以及公司發布的各項規章製度。
2、以公司經營目標為工作中心，以國家法律和公司製度為依據，客觀公正
的反映、分析各運營單位、部門的經濟活動，評價經營管理者的經濟責任，提出
恰當的審計意見，做出正確的審計結論和建議。
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