企業債務證券--選擇性銷售的證券(doc 37頁)

企業債務證券--選擇性銷售的證券目錄：
A部一般規定
B部國家機構
C部超國家機構
D部國營機構
E部銀行

企業債務證券--選擇性銷售的證券內容提要：
有資產支持的證券
指由金融資金支持的債務證券在有關發行時由協議證明，旨在籌集
資金，以供支付證券應付的利息和償還到期日的本金之用，惟就不° 產或其它有形資產直接抵押的全部或部份債務證券除外
……

發行人須注意：
(1)此等規定並非包羅一切可能情況，本交易所可就個別申請實施附加的規定；及
(2)本交易所保留接納或拒絕上市申請的絕對權力，而即使發行人符合有關條件，也不一定保證適用上市，或如屬擔保發行，即使擔保人符合有關條件，也不一定保證適合上市，而本交易所保留權利，可在下述情況下全權決定拒絕發行人的債務證券上市：
(i)本交易所認為該等證券的上市並不符合公眾人士的利益；或
(ii)發行人的股本並沒有在本交易所作主上市，而本交易所卻未能確信發行人注冊或成立的司法地區為股東提供的保障至少相當於香港提供的保障水平。
……

有關國家機構及超國家機構以外的發行人須符合的基本條件
發行人及（如屬擔保發行人）擔保人各須依據其注冊或成立地方的法例正式注冊或成立，並須遵守該等法例的規定。
如發行人為一間香港公司，則不得為公司條例第二十九條所指的私人公司。
新申請人或（如屬擔保發行）擔保人必須已依據其國家法例編製包括申請上市前兩個財政年度的經審核賬目。
如屬新申請人，由核數師最近期申報的財政期間，不得早於上市文件刊發日期前十五個月結束。

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