企業支票管理程序(doc 12頁)

企業支票管理程序目錄：
1、目的
2、適用範圍
3、相關程序及文件
4、工作程序
5、單據與記錄
6、流程圖

企業支票管理程序內容提要：
1、目的
1.1為確保支票的使用滿足公司業務需要，支票的使用過程符合內部控製要求，保障公司資金安全，特製定本辦法。
2、適用範圍
2.1本程序適用於公司支票的申領、簽發、使用及報帳活動。
2.2本辦法適用於本辦法適用於本公司及下屬控股子公司，其他部門對涉及到的有關規定亦應遵照執行。
3、相關程序及文件
3.1 出納工作規範 FM-TM-05-03
4、工作程序
4.1支票的使用範圍
1）日常費用借款，可使用現金支票。
2）公司的所有業務類和非業務類對外付款結算，金額大於1000元的，可使用轉帳支票。

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