某公司資金管理的規定(doc 2頁)

某公司資金管理的規定內容簡介：
第一條 為加強對公司係統內資金使用的監督和管理加速資金周轉提高資金利潤率保證資金安全特製定本規定
第二條 管理機構
1.公司設立資金管理部在財務總監領導下辦理各二級公司以及公司內部獨立單位的結算貸款外彙調劑和資金管理工作
2.結算中心具有管理和服務的雙重職能與下屬公司在資金管理工作中是監督與被監督管理與接受管理的關係在結算業務中是服務與被服務的客戶關係
第三條 存款管理
公司內各二級公司除在附近銀行保留一個存款戶，辦理小額零星結算外，必須在資金部開設存款賬戶辦理各種結算業務，在資金部的結算量和旬、月末餘額的比例不得低於80%，10萬元以上的大額款項支付必須在資金管理部辦理，特殊情況需專題報告，經批準同意後，方可保留其他銀行結算業務。
第四條 借款和擔保業務管理
1.借款和擔保限額
集團內各二級公司應在每年年初根據董事會下達的利潤任務編製資金計劃，報資金管理部，資金管理部根據公司的年度任務，經營發展規劃，資金來源以及各二級公司的資金效益狀況進行綜合平衡後，編製總公司及二級公司定額借款，全部借款的最高限額以及為二級公司信用擔保的最高限額，報董事會審批後下達執行。
年度中，資金管理部將嚴格按照限額計劃控製各二級公司借款規模，如因經營發展，貸款或擔保超限額的，應專題報告說明資金超限額的原因，以及新增資金的投向，投量和使用效益，經資金管理部審查核實後，提出意見，報財委、董事會審批追加。
2.集團內借款的審批
凡集團內借款金額在萬元含萬元外幣按記賬彙率折算下同以內的由資金管理部審查同意後報財務總監審批借款金額在萬元以上的由資金管理部審查財務總監加簽同意後報董事長審批
3.擔保的審批
各二級公司向銀行借款需要總公司擔保時，擔保額在300萬元以下的由財務總監審批，擔保額在300萬-2000萬元的，由財務總監核準，董事長審批，擔保額在2000萬元以上的，一律由財委加簽後報董事長審批，並經董事長辦公會議通過。借款擔保審批後，由資金部辦理具體手續。對外擔保由資金部審核，財務總監和總裁加簽後報董事長審批。
第五條 其他業務的審批
1.領用空白支票
在資金部辦理結算業務的企業，可以向資金部領用空白支票，每次領用5張，數不超過張每張空白支票限額不超過5萬元，由資金部辦理；領用空白支票時必須在資金部有充足的存款

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