某公司內部控製製度的建立(doc 52頁)

某公司內部控製製度的建立內容簡介：
對集團內部控製製度的建立、健全、有效實施及檢查監督負責；定期對集團內部控製
情況進行全麵檢查和效果評估並履行公告義務。審計委員會審核集團內部控製製度及其執
行情況；監督檢查集團的內部審計製度及其實施。
某年本集團的內部控製體係建設項目啟動，成立了內部控製體係建設委員會，其職
責是督導、協調集團各部門、各子公司內部控製體係建設。分管副總裁任內部控製體係建
設委員會常務副主席。下設內部控製體係建設項目辦公室，其常務辦事組以審計監察部人
員為主體組成。在公司治理和內部控製方麵，協助董事會識別和評價重大風險，並幫助集團改進風險管理與內部控製係統；通過評價內部控製的效率與效果、促進其持續改善等工作，幫助集團維持有效的內部控製係統；履行檢查與評價、谘詢與服務的職能。定期向董事會審計委員會、監事會和集團經營班子彙報內部控製審計工作。
各單位行政首長作為第一責任人，具體負責製定、完善和實施管轄範圍內的風險管理
和控製製度；每年定期對內部控製製度的建設和執行情況進行自行檢查；配合完成集團對
本單位風險管理和內部控製情況的檢查和審計。
公司已建立健全股東大會、董事會、監事會各項規章製度，確保其行使決策權、執行
權和監督權。並且，公司董事會還建立了審計、薪酬與考核、戰略三個專門委員會，專門
委員會依據相應的工作細則，分別承擔公司重大工作事項討論與決策的職能。公司董事會通過審計委員會監督公司的內部控製製度建立、完善及其實施，審計委員會協助公司製定和審查公司內部控製製度，對重大關聯交易進行審查、監督。監事會審議公司內控情況，提供審計建議。公司已建立一套比較完整的涵蓋生產經營、采購、銷售、投資、18新利网址多少 、信息披露的規章製度、辦法，這些製度和規定構成了公司的內部控製製度體係。
報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《上市公司治理準則》、《上市公司股東大會規則》、《上市公司章程指引》等法律法規的要求，不斷建立和完善公司的治理結構，逐步建立、健全內部管理和控製製度，進一步規範公司運作，提高公司治理水平。在對原有的製度進行係統梳理的基礎上，某年草擬了《中集集團內部控製製度》(征求意見稿)，發送各部門征求意見，並根據反饋意見進行了完善。財政部等五部委下發了《企業內部控製基本規範》，將從某年7 月1 日起實施。本公司將結合《企業內部控製基本規範》對該製度進一步修改，將提交年度董事會審議發布。

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