中石油廣樂銷售加油站內部控製優化研究(pdf 43頁)

目錄
摘!要．．i
英文摘要ii
目；靈?．．i、，
第1章前言?．．1
1．1研究背景及意義?1
1．1．1研究背景?。1
1．1．2研究意義?．1
1．2研究思路與內容?．2
1-3創新與不足?．2
第2章內部控製發展概述?。4
2．1內部控製發展簡史4
2．2我國內部控製發展現狀4
2．3國內加油站內部控製今後發展趨勢?5
第3章中石油廣東銷售公司加油站內部控製現狀?．．7
3．1廣東銷售公司加油站概況?7
3．2廣東銷售公司加油站內部控製存在問題分析?7
3．2．1人事結構不合理，給內部控製帶來了一定的難度．7
3．2．2財務工作檢查對加油站內部控製隱患發掘力度不夠?．9
3．2．3事故上報體係存在缺陷?．10
3．2．4接卸油品過程缺乏有效的監督．11
3．3廣東公司加油站內部控製優化的意義?．12
第4章中石油廣東銷售公司加油站內部控製問題產生原因分析?14
4．1造成內部控製環境薄弱的內部原因?14
4．1．1內部組織結構不合理14
4．1．2傳統企業文化與當前{ji場競爭形勢不相匹配15
4．1．3企業自上而下缺乏風險意識?15
4．1．4造成內部控製環境薄弱的外部原因?．．16
4．2內部控製問題形成的其他原【大I?17
第5章中石油廣東銷售公司加油站內部控製優化的具體措施．．19
5．1加油站內部控製優化的目標與原則．19
5．1．1確立加油站內部控製優化的目標?19
5．1．2加油站內部控製優化的原則?一21
5．2依托現有運營體係構建加油站層麵的內部控製框架?。22
5．3優化加油站內部控製實施細則。23
5．3．1內部控製狀況信息收集?23
5．3．2加油站核心業務的內部控製優化?24
5．3．3大力改善主營業務以外的支持業務27
5．4確保加油站內部控製優化實施的保障措施?．29
5．4．1完善公司整體內部控製治理結構?29
5．4．2樹立新型企業文化，加強職業道德教育29
5．4．3加強加油站層麵內部控製行為的監督與評審30
5．4．4通過上行反饋信息製定相應的整改計劃。31
5．4．5明確獎懲機製，激發員工的熱情與潛能31
5．4．6形成定期回顧的機製32
第6章結論?．33
參考文獻?35

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