某地產股份有限公司內部控製製度(doc 23頁)

某地產股份有限公司內部控製製度目錄：
第一章、總則
第二章、主要內容
第三章、內部控製效果的評估
第四章、附則

某地產股份有限公司內部控製製度內容提要：
第一章 總則
第一條 為有效落實公司各職能部門專業係統風險管理和流程控製，保障公司經營管理的安全性和財務信息的可靠性，在公司的日常經營運作中防範和化解各類風險，提高經營效率和盈利水平，根據《加強上市公司內部控製工作指引》、《某某企業股份有限公司章程》、《某某企業股份有限公司員工行為手冊》、各專業係統風險管理和控製製度等有關規則，製定本製度。
第二條 職責：
（一） 董事會：全麵負責公司內部控製製度的製定、實施和完善、並定期對公司內部控製情況進行全麵檢查和效果評估
（二） 總經理：全麵落實和推進內部控製製度的相關規定，檢查公司各職能部門製定、實施和完善各自專業係統的風險管理和控製製度的情況；
（三） 公司總部各職能部門：具體負責製定、完善和實施本專業係統的風險管理和控製製度，配合完成對公司各專業係統風險管理和控製情況的檢查。
第二章 主要內容
第三條 本製度主要包括以下各專業係統的內部風險管理和控製內部：括環境控製、業務控製、會計係統控製、電子信息係統控製、信息傳遞控製、內部審計控製等內容。
第四條 環境控製包括授權管理和18新利真人网 管理：
（一）通過授權管理明確股東大會、董事會、監事會、總經理和公司管理層、總部各職能部門和各一線公司的具體職責範圍；由集團董事會辦公室和總經理辦公室製定相關細則並負責具體實施和改善。
1、股東大會：《股東大會議事規則》明確“股東大會是公司的權力機構，以下事項須由股東大會討論：
(1)決定公司經營方針和投資計劃；
(2)選舉和更換董事，決定有關董事的報酬事項；
(3)選舉和更換由股東代表出任的監事，決定有關監事的報酬事項；

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