福建玉祥集團有限公司內部審計所需提供資料.doc15

福建玉祥集團有限公司
內部審計所需提供資料

一、 目的: 本規定對集團內部審計所需資料做出規定，以保障集團內部審計工作得以順利進行。
二、範圍：凡獨立核算的本集團各分公司、子公司皆屬之。
三、所需提供資料明細列示如下：
截止日 6/30 截止日 9/30 期 末
(一)一般資料：
1.試算表、資產負債表及損益表 3 3 3
2.所有重要合約及協議(如租賃合約、工程合約、融資合約、保險合約及重要采購或銷售合約) 3 3
3.股東會及董監事會議記錄 3 3
4.會計師驗資報告 3 3
5.營業執照複印件 3 3
(二)資產科目：
1.現金及銀行存款
(1)各銀行對帳單及銀行存款餘額調節表 3 3 3
(2)現金及銀行存款餘額明細表(銀行存款明細詳見附件一表A) 3 3 3
(3)各銀行名稱及地址 3 3 3
2.應收帳款
(1)應收帳款帳齡分析表（請按已逾期1、3、6、12個月及以上的期間劃分） 3 3

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