內部會計控製製度彙編(doc 42頁)

內部會計控製製度彙編目錄：
1、差旅費報銷管理製度………………1
2、內部控製製度設計………………3
3、財務部各崗位人員應知應會標準………………14
4、原始憑證管理辦法………………16
5、會計基礎工作標準………………18
6、內部稽核製度�ぁ�……………21
7、內部會計控製規範──采購與付款………………24
8、內部會計控製規範──銷售與收款………………27
9、內部會計控製規範──貨幣資金………………30
10、內部會計控製規範──基本規範(試行)……33
11、倉庫管理製度………………36

內部會計控製製度彙編內容提要：
公司職員出差實行住宿費、夥食補助費（夥食費補助）、市內交通費等費用包幹，其標準如下：
⑴集團公司領導：按出差所在地區不同，本著節約的原則可住3—5星級賓館，誤餐津貼60元/天。因工作需要請客戶用餐可實報實銷，不再列支誤餐津貼。
⑵所屬公司領導班子成員和集團公司部門經理以上人員：可住3—4星級賓館，誤餐津貼40元/天。因工作需要請客戶用餐可實報實銷，不再列支誤餐津貼。
⑶公司中層幹部：住宿標準省會180元以內，非省會120元以內。夥食補助40元/天。
⑷一般工作人員：住宿標準省會80元以內，非省會60元以內。夥食補助40元/天。
⑸市內交通費：公司職工出差途中市內公交車費實報實銷。如乘車時間為夜間（晚九時至次日晨七時之間）可乘出租車，並注明乘車區間。如遇特殊情況，事後應寫書麵彙報，經經主管部門領導批準後，方可報銷。

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