某公司內部控製管理手冊(ppt 113頁)

某公司內部控製管理手冊目錄：
第一章：管理控製及內控自我評估
第二章：財務會計控製
第三章：銷售和應收賬款
第四章：采購和應付賬款
第五章：費用支出控製
第六章：貨幣資金管理
第七章：固定資產管理
第八章：項目開發與總控
第九章：產品研發與設計
第十章：工程招標與預算
第十一章：工程質量監督與驗收
第十二章：18新利真人网 管理
第十三章：對外投資管理
第十四章：客戶服務與信息管理
第十五章：內部審計

某公司內部控製管理手冊內容簡介：
內部控製是一個過程。是一種實現目標的手段，而不是結果；內部控製是人為控製的，不僅僅包括製度和政策，同時包括公司各個部門的員工；內部控製對董事會和管理層隻能提供合理的保證，而非絕對保證；內部控製是為了實現各個不同而又相互交錯的企業目標而設計的。
內部控製的目標：內部控製服務於公司的整體目標以及各職能目標，通過控製活動為目標的實現提供合理保證，並且能夠有效識別公司麵臨的風險並采取應對策略；關鍵控製點：關鍵控製點指關鍵的內部控製行為，保證這些內部控製行為被正確采用並持續使用，就可以保證企業的內部控製目標得到實現。
流程圖：流程圖是描述內部控製行為的主要方法，是通過對經營活動整個過程用圖表形式進行描述，並對關鍵控製點著重說明的一種方法。

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