企業內部環境控製調查問卷(doc 4頁)

企業內部環境控製調查問卷目錄:
一.控製環境調查問卷1
二.控製環境調查問卷2
三.控製環境調查問卷3

企業內部環境控製調查問卷內容提要:
1.董事會、經理辦公會或類似權力機構（以下簡稱董事會）是否獨立，能否有效地對經營、管理實施控製？
2.董事會是通過哪些措施實施控製的？
3.重大投資、收購合並、財產抵押、擔保、購置重要資產簽訂重要合同協議是否經董事會批準？（摘錄或複印董事會有關決議）
4、公司會計政策的製定及變更是否經董事會批準？
5.重大購銷業務，大額資金借貸和現金支付、資產調整、長期工程合同簽訂是否經總經理核準？
6.高層管理人員是否重視和了解內控？是否及時采納外部、內部審計人員所提出的建議？
7.管理當局是否參與計劃和預算的編製和審核？
8.管理當局是否對財務報表進行獨立的檢查和分析？
9. 管理當局是否對有關經濟業務的內部報告進行獨立的檢查和分析？
10.管理當局是否對“非常或例外事項”及時作出反應？
11. 管理當局是否對財務和經營業務中失控情況，及 時采取應急措施以使之恢複正常？
12.會計係統和控製環境發生變化時，是否經總經理核準？（如有請企業提供書麵核準程序）

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