資金管理:企業疏通資金流的幾大法則(doc 5頁)

對一個企業而言，有效解決資金困難，建立健康暢通的資金流，顯然將在增加業務量、拓展業務範圍方麵助企業一臂之力。那麼，企業疏通資金流到底有哪些法則呢?

做好財務計劃

在進行融資之前，企業的管理者特別是財務人員應對企業狀況進行全麵考察。在這一步驟中應該進行財務評價和分析資金來源，即對企業經營狀況進行簡要回顧，包括：從經濟角度考慮市場正常與否;企業的市場地位;投入經營幾年來的毛利額;對設備或物資的不斷變化的需要;以及薪金、稅收和其他主要開支和所有可能影響資金需求的預期變化。同時根據財務記錄，進行盈虧預測和預估資金平衡表，預測現金流。企業要本著“量入為出、收支平衡、統籌調度”的原則，通過資金計劃來調控餘缺，把資金資源用好、用活、用足。資金收支計劃的編製要科學、可行和合理，要充分考慮各項重大收支項目。在執行過程中要嚴格控製計劃外開支項目，並跟蹤收入計劃的同步落實情況。每月末要對本月資金計劃的執行情況進行分析和考核，以維護資金計劃的嚴肅性和規範性。

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