公司暫借款管理製度(doc 1頁)

公司暫借款管理製度內容提要：
第一章 總 則
第一條 為提高公司資金使用效益，減少資金占用，特製定本辦法。
第二條 暫借款是指因特殊用途的臨時性借款，包括：
1. 差旅費借款；
2. 零星購物借款；
3. 其它臨時性借款。
第三章 借款程序和標準
第三條 對因公出差：
1. 需借支差旅費時，應填寫請款單，注明預借金額；
2. 經各級主管審查、審核、簽批；
3. 到財務部領款；
4. 財務部以請款單為借款依據、報銷差旅費審核依據。
第四條 對零星購物借款：
1. 由采購部門作出書麵采購計劃；
2. 經各級主管審查、審核、簽批；
3. 到財務部領款；
4. 財務部以采購請款單為借款依據。

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