長江證券公司內部控製製度(doc 11頁)

長江證券公司內部控製製度目錄：
第一章 總則
第二章 內部控製的目標和原則
第三章 內部控製的主要內容
第四章 內部控製效果的檢查和評估

長江證券公司內部控製製度內容簡介：
第一章 總則
第一條 為加強公司的管理，依法合規經營，防範經營風險，根據《公司法》、《證券法》及《證券公司內部控製指引》、《上市公司內部控製工作指引》等法律、法規和規範性文件規定，製定本製度。
第二條 內部控製製度是公司為防範經營風險，保護公司資產的安全與完整，維護全體股東利益，促進公司各項經營活動的有效實施而製定的各種業務操作程序、管理方法與控製措施的總稱。
第二章 內部控製的目標和原則
第三條 公司內部控製的目標：
（一） 保證經營的合法合規及公司內部規章製度的貫徹執行。
（二） 防範經營風險和道德風險。
（三） 保障客戶及公司資產的安全、完整。
（四） 保證公司業務記錄、財務信息和其他信息的可靠、完整、及時。
（五） 提高公司經營效率和效果。
第四條 公司內部控製貫徹健全、合理、製衡、獨立的原則，確保內部控製有效。
（一）健全性：內部控製應做到事前、事中、事後控製相統一；覆蓋公司的所有業務、部門和人員，滲透到決策、執行、監督、反饋等各個環節，確保不存在內部控製的空白或漏洞。
（二）合理性：內部控製應當符合國家有關法律法規和中國證監會的有關規定，與公司經營規模、業務範圍、風險狀況及公司所處的環境相適應，以合理的成本實現內部控製目標。

..............................