上市和並購交易中投資銀行的盡職調查(pdf 6頁)

一、 盡職調查在並購交易中的作用
二、 上市過程中盡職調查的作用和方法
三、 盡職調查的全過程

近段時間來，不管是美國證券市場、香港證券市場抑或是國內A 股市場都是風波不斷，一連串的上市公司造假問題引起了投資者和監管者的密切關注。監管機構對已經上市或申請上市以及公司間並購交易的審查日趨嚴格，並且加大了對投資銀行等中介機構的監管力度。
在這種情況下，投資銀行如何對擬上市公司或進行並購交易的公司進行更加完備、嚴謹和仔細的盡職調查成為更加重要的工作，而盡職調查對於許多人來說是一個相對陌生的詞彙，事實上，盡職調查是保薦人和主承銷商判斷項目和項目風險，以及為項目未來的推出做準備的關鍵工作流程，盡職調查的結果在很大程度上是投資銀行今後所作的工作的信息基礎。基於這一現狀，我們根據以往在上市和並購交易中進行盡職調查的經驗，結合國際上通行的盡職調查操作方法，作了以下一些總結，以供客戶和合作夥伴作參考

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