企業內控與風險管理培訓教材(PPT 86頁)

主要內容
風險的識別與衡量
企業管理企業內控係統
管理製度控製
組織結構控製
業務流程控製
財務預算控製

風險的識別與衡量
風險是什麼?
什麼是不確定性?
係統性風險與非係統性風險
企業運營會麵臨哪些風險？
風險評估矩陣
企業經營風險評估
美國不同投資對象的風險與收益
企業管理企業內部控製係統
公司治理結構中的委托代理關係
內部控製的定義
COSO框架的具體內容
內部控製的基本方式
內部控製的局限性
中國企業內控現狀分析
控製是所有大企業麵對的共同問題
集權還是分權？
如何建立行之有效的內控係統？
管理製度控製
管理製度控製的基本原則
管理製度控製的基本原則
如何加強管理製度的執行力度？
總部如何對子公司實施有效監控？
組織結構控製的三個原則
職能型組織結構
產品部/事業部型組織結構
跨部門協調的困難
矩陣型組織
項目型組織 – 多功能團隊結構
如何選擇組織機構？
財務主管的委派與管理
集中管理模式的利弊
一、梳理流程，找出風險關鍵點
二、在關鍵崗位設置內控關鍵點
三、定期審計/評價風險管理狀況
如何改進？
四、通過後續審計跟蹤整改情況 持續改進
傳統采購的三大誤區
采購的三大原則
如何評估供應商？- 成本比較法
供應商綜合考評指標體係一覽表
供應商綜合考評指標體係一覽表（續前頁）
供應商月度考評打分表
供應商月度考評積分表
對預算的重新定位
預算編製四個步驟
預算的執行與監控 - 差異分析

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