內部控製與控製管理知識分析測試表(doc 35頁)

內部控製與控製管理知識分析測試表(doc 35頁)目錄：

第一部分 控製環境
第二部分 銷售和收款
第三部分 采購和付款
第四部分 固定資產
第五部分 存貨和生產成本
第六部分 人工和工資
第七部分 投資

內部控製與控製管理知識分析測試表(doc 35頁)簡介：

1.所有投資活動，是否均經過管理部門的審核、批準？
2.是否將證券公司或公司操盤人提供的投資業務發生情況清單和或餘額清單與交割單記錄核對一致？如有不符，是否編製調節表？調節表是否經過管理部門複核和批準？
3.是否對投資憑證定期地進行檢查、清點並與投資餘額清單核對一致？這項工作是否由一獨立人員（即不涉及投資業務操作和帳務處理的人員）進行？

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