資金集中結算管理

企業集團財務結算中心與計算機係統

前言

近幾年，隨著經濟改革向更深次發展，許多大型集團在探索將包容於18新利网址多少 範疇的資金管理從傳統的18新利网址多少 中分離出來，重新分別界定18新利网址多少 與資金管理的內涵，並成立兩個相對獨立的職能機構：財務部與財務結算中心，以適應企業管理以18新利网址多少 為中心，18新利网址多少 以資金管理為中心的財務與會計改革思路。

財務結算中心作為集團公司的一個管理部門，它負責整個集團公司日常資金結算，代表集團籌措、協調、規劃、調控資金。通過財務結算中心，真正做到有效調節資金流向，宏觀控製資金的合理使用，盤活集團沉澱資金，挖掘資金使用潛力，加強資金周轉，防止資金流失和體外循環，提高資金的使用效率。

財務結算中心是企業資金管理的一種新的模式。它實際是相當於企業集團的內部銀行，負責整個集團的資金結算、資金籌集和發放貸款以及整個集團公司的資金監控。由於它是近幾年才出現的新事物，還沒有較規範的運作方式。但從已成立財務結算中心企業來看，它確實非常適應目前的經濟改革，對盤活集團公司的資金、降低財務費用、監管集團資金方麵起作重大作用。目前許多企業正在考慮籌建財務結算中心，但不知如何開始？業務如何開展？已成立財務結算中心的企業經過一段時間的運作，也遇到不少困難，不知如何處理？本書是作者集多年開發銀行計算機管理係統、18新利网址多少 係統的計算機經驗和幫助幾十家大型企業籌建財務結算中心等方麵的實踐經驗寫成的這本書，著重論述財務結算中心的組建和利用計算機係統處理財務結算中心的業務及其分析，它無論是對打算組建財務結算中心、還是已成立財務結算中心的企業無疑都會有實際的幫助和指導意義。

本書共分兩篇和附錄。第一篇介紹財務結算中心的組建與管理，第二篇介紹財務結算中心的計算機係統，附錄包含有政府部門關於財務結算中心的文件以及財務結算中心結算票據、報表等樣本。

本書在編寫過程中，得到深圳愛華電子有限公司高級顧問夏文祥先生，總經理童中方先生，深圳市愛華科拓電子有限公司經理饒子能先生，電子工業出版社深圳中電新科圖實業公司總經理張文書先生的支持，在此表示感謝。另外還得到我的同
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