國信證券公司對重大資產重組的財務報告(doc 49頁)

國信證券公司對重大資產重組的財務報告目錄：
一、緒 言
二、本次資產重組的基本情況
三、本次資產重組方案的主要內容
四、本次重組對公司的影響
五、本次資產重組的合規性
六、本次資產重組的風險分析
七、擬置入資產的業務與技術
八、同業競爭與關聯交易
九、本次資產重組完成後西南化機的公司治理結構
十、有關本次重組的財務會計信息
十一、其他重要事項
十二、提請投資者注意的幾個問題
十三、對本次資產重組的總體評價
十四、備查文件

國信證券公司對重大資產重組的財務報告內容提要：
本次資產重組完成後，西南化機的主營業務將由化工壓力容器、石油、醫藥、橡膠等機械設備的製造以及大型機械設備配件加工轉變為氟矽材料、塑料及改性材料等高分子聚合材料和相關的抗氧劑、稀釋劑等精細化工產品的研究、生產、銷售及技術轉讓等業務，由於公司的生產經營分布在四川省的成都市和廣東省的廣州市兩地，如果信息溝通存在障礙，或者管理體製存在漏洞，可能加大管理層對全公司生產經營控製的難度，使生產經營受到一定程度的影響。
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國信證券有限責任公司接受西南化機董事會的委托，擔任西南化機本次資產重組的獨立財務顧問，並製作本報告。本報告是依據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交易所股票上市規則（某年修訂本）》、《上市公司股東大會規範意見》、中國證監會證監公司字[2001]105號《關於上市公司重大購買、出售、置換資產若幹問題的通知》等法律、法規的有關規定，按照證券行業公認的業務標準、道德規範和誠實信用、勤勉盡責精神，經審慎盡職調查後出具的。本報告旨在對本次資產重組作出獨立、客觀和公正的評價，以供西南化機全體股東及有關方麵參考。
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競爭優勢：
重組後，公司的主要競爭優勢體現為技術優勢。公司此次收購資產的出讓方晨光院是我國有機矽行業的發源地，是國家有機矽工程技術研究中心、中國氟矽有機矽材料工業協會有機矽專業委員會、《有機矽材料及應用》雜誌編輯部的依托單位，同時是國家工程塑料工程技術研究中心、國家合成樹脂質量監督檢驗中心、國家合成材料檢驗實驗室、全國塑料標準化技術委員會、原化工部合成樹脂及塑料工業信息總站中國塑料協會合金委員會的依托單位，有機矽材料和工程塑料、改性塑料的技術水平處於國內領先，九十年代，國內有機矽產業技術60％以上源自晨光院，部分技術可達到國際先進水平，如高溫硫化矽橡膠生產技術轉讓到韓國、波蘭、台灣等國家和地區。本次資產重組中公司收購了晨光院與有機矽材料、工程和改性塑料的開發、生產、銷售相關的全部有形和無形資產，與此相關的研究、生產和銷售人員也全部進入公司，因此，公司在矽氟材料、工程塑料、改性塑料方麵有較強的開發優勢和可持續發展能力。

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