資金管理原則簡介(ppt 73頁)

資金管理原則簡介目錄：
一、 資金管理原則
二、 現金管理
三、 銀行賬戶管理
四、 銀行存款管理
五、 財務印章管理
六、 資金管理
七、 網銀管理
八、 資金日報

資金管理原則簡介內容提要：
公司資金管理的總體原則是“收支兩條線、集中管理、統一調撥、統一運用”
現金管理嚴禁發生以下行為：
（1）公款私存
（2）設立“小金庫”
（3）挪用現金
（4）套取現金
（5）白條抵庫
（6）未經批準坐支現金
（7）超權限超範圍支付現金
（8）其他違反國家法規及公司管理規定的行為。
必須在《現金管理暫行條例》規定的範圍內使用現金，不屬於現金開支範圍的業務必須通過銀行辦理轉賬結算。
保監局規定的不能支付現金的業務：
（1）團體保險業務手續費一律通過銀行轉賬支付，不得支付現金，更不得向個人支付現金、銀行儲蓄存單或債券。
（2）除向代理人、經紀人支付手續費和傭金以外，保險公司不得向投保人或其經辦人員及其他有關人員支付手續費、傭金或回扣。手續費一律通過銀行轉賬支付，不得支付現金，更不得向個人支付現金、銀行儲蓄存單或債券。

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