企業資金管理製度彙編(doc 64頁)

企業資金管理製度彙編目錄:
一、資金管理製度
二、資金預算編製製度
三、資金預算編製流程
四、資金管理製度
五、現金及有價證券業務處理流程
六、流動資金管理製度
七、現金收支預算表
八、現金存款日計表
九、資金調度日報表
十、銀行借款登記卡
十一、資金調度表..........

企業資金管理製度彙編內容簡介:
第一條 為加強對公司係統內資金使用的監督和管理，加速資金周轉，提高資金利用率，保證資金安全，特製訂本規定。
第二條 資金管理由財務部負責管理，在財務部總監領導下，辦理各二級公司以及公司內部獨立單位的結算、貸款、外彙調劑和資金管理工作。
第三條 結算中心具有管理和服務的雙重職能。與下屬公司在資金管理工作中是監督與被監督、管理與被管理的關係，在結算業務中是服務與被服務的客戶關係。
第四條 公司內各二級公司除在附近銀行保留一個存款戶，辦理小額零星結算外，必須在財務部開設存款賬戶，辦理各種結算業務，在財務部的結算量和旬末、月末餘額的比例不得低於80%，10萬元以上的大額款項支付必須在財務部辦理。特殊情況需專題報告，經批準後，方可保留其他銀行結算業務。
第五條 借款和擔保限額。集團內各二級公司應在每年年初根據董事會下達的利潤任務編製資金計劃，報財務部，財務部根據公司的年度任務，經營發展規劃、資金來源以及各二級的資金效益狀況進行綜合平衡後，編製總公司及二級公司定額借款，全部借款的最高限額以及為二級公司信用擔保的最高限額，報董事會審批後下達執行。

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