營業外彙管理製度(doc 1頁)

營業外彙管理製度目錄：
第一條 營業收入中的外幣、外彙，收款員必須詳細記錄在營業收入日報表中，連同收費單據一起繳交出納入庫。夜班的外彙收入，存入會計部特殊保險櫃中，於第二天上午繳總出納入庫。
第二條 營業收入中的外彙轉賬憑證從收到憑證的第二天即委托銀行轉賬。
第三條 外彙現金必須當天送存銀行，一切營業收入的外彙現金，不得坐支。外彙的收支必須通過銀行辦理。
第四條 外彙結算辦理，必須在雙方協商下以簽訂合同或協議的形式加以肯定和約束。訂立業務合同時，除摸清信譽和償付能力外，還必須事先預存一次業務往來所需費用在公司銀行帳戶內作為每次(項)業務的結算資金。

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