某投資集團現金管理製度分析(doc 3頁)

某投資集團現金管理製度分析內容提要：
第一條　為嚴格公司現金收支管理，特製定本製度。
第二條　公司可以在下列範圍內使用現金：
1．職員工資、補貼、獎金；
2．個人勞務報酬；
3．出差人員必須攜帶的差旅費；
4．結算起點以下的零星支出；
5．總裁批準的其他開支。
　前款結算起點定為一百元，結算規定的調整，依照銀行結算辦法確定。
第三條　限本規定第一條外，財務人員支付個人款項，超過使用現金限額的部分，應當以支票支付；確須全額支付現金的經會計審核，總裁批準後支付現金。
第四條　公司固定資產、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉帳結算方式，不得使用現金。
第五條　日常零星開支所須庫存現金限額為陸千元。超額部分應存入銀行。
第六條　會計員支付現金，可以從公司庫存現金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現金收入中直接支付（即坐支）。
第七條　會計員從銀行提取現金，應當填寫《現金領用單》，並寫明用途和金額由總裁批準後提取。

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