上市公司內部控製自我評價問卷調研報告(PDF 31頁)

目錄
一、引言 2
1、背景介紹 2
2、局限與不足 2
二、總體分析及結論 3
三、調研對象的概況 5
1、調研對象公司的類型 5
2、調研對象公司的所屬行業 6
3、調研對象公司的收入規模 7
4、調研對象公司的資產規模 8
5、調研對象以往開展內控自評的情況 9
四、調研對象內部控製評價 10
1、內部控製評價的負責門 10
2、內部控製評價使用的工作底稿 11
3、開展內部控製評價耗用的時間及人力 13
4、內部控製評價中采取的主要方法 14
5、控製缺陷的標準 16
6、審計委員會發揮的作用 18
7、評價中發現的缺陷數量 20
8、對缺陷的處理方式 22
五、對內部控製評價工作的態度及看法 23
1、內部控製評價開展情況 23
2、內部控製評價工作主要困難 24
3、對內部控製評價中介服務的需求 25
六、銳思谘詢對企業內控自評的相關建議 26
1、進一步在企業內部明確和溝通控評價的目標作用 26
2、選擇合適的關鍵點作為提升內控評價突破口 26
3、注重評價 27
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