商業銀行的負債管理(ppt 18頁)

學習目標
在商業銀行負債業務中，存款業務是其最基本、最主要的業務，存款負債業務經營管理的好壞對於商業銀行的盈利水平和風險狀況有著極大影響。通過本章的學習，要求掌握商業銀行傳統的存款業務形式，以及一些具有代表性的創新存款工具和非存款性的資金來源，在此基礎上，理解銀行負債的目的：維持銀行資產增長率；保持銀行的流動性。
非交易帳戶（儲蓄帳戶）：
（1）儲蓄存款
儲蓄存款一般是個人為積蓄貨幣和獲得利息收入而開立的存款賬戶。儲蓄存款通常由銀行發給存戶存折或存單，以此作為存款和提現的憑證（一般不能簽發支票），由於儲蓄存款可以穩定運用，故其利率較高。
儲蓄存款按其支付方式可以分為活期和定期兩種。活期存款無一定期限；定期儲蓄類似於定期存款，須預先約定期限，利率較高。
關於儲蓄存款的概念，國內外存在著明顯的差異。在國外，儲蓄存款的存戶包括居民個人、政府和企業 。我國的儲蓄存款則專指居民個人在銀行的存款，政府機關、企業單位的所有存款都不能稱之為儲蓄存款。
（2）定期存款
定期存款是相對於活期存款而言的，它是一種由存戶預先約定存儲期限的存款。存款期限在美國最短為7天，在我國通常為3個月、6個月和1年不等，期限長的則可達5年和10年。
定期存款一般要在到期日憑銀行簽發的定期存單來提取，銀行根據到期的存單計算應付本息，如果持有到期存單的存戶要求續存時，銀行則另外簽發新的存單。
大額可轉讓定期存單（CDs） ：是美國商業銀行為逃避最高利率限製與存款準備金規定而進行的一種金融工具創新，它的麵額通常在10萬美元以上，期限一般在7天以上，可在貨幣市場上出售。

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