電子彙業務係統業務處理手.pdf30

二、日常業務處理
（一）前台業務處理
前台櫃員接收客戶的原始憑證，審核要素無誤後，根據業務種類分
別提交各項交易; 對於內部款項劃撥, 應根據相關部門提供的內部款項
劃撥指令。
1、 彙出彙款
經辦員根據客戶填寫的彙款申請書，提交“8520彙出彙款”交易，
應在摘要欄內注明“彙款”，交易成功後，打印彙款申請書，係統自動
記賬，會計分錄為：
（借）活期存款科目-客戶賬
（貸）304-電子彙劃往來-02電子彙劃待發報
2、 解付彙票
解付行根據客戶提供的彙票第二、三聯, 經審核要素無誤後，
提交“8513解付銀行彙票”交易，經辦員應在摘要欄內注明所解付的
“彙票號碼”，在部分解付時，還應注明“部分解付”的字樣。交易成
功後係統自動記賬，打印進賬單（或送款單），作為貸方傳票，會計分
錄為：
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