ZH公司營運資金管理問題研究(PDF 65頁)

目錄
學位論文原創性聲明和學位論文版權使用授權書I
摘要．II
Abstract．．III
插圖索引VI
附表索引一VII
第1章 緒論l
1．1研究背景與意義．．1
1．1．1研究背景1
1．1．2研究意義2
1．2文獻綜述一2
1．2．1國外文獻綜述．．．．2
1．2．2國內文獻綜述．4
1．3研究方法和內容一5
1．3．1研究方法5
1．3．2研究內容6
第2章營運資金管理相關理論分析一8
2．1傳統營運資金管理理論8
2．1．1營運資金的概念和特點8
2．1．2營運資金管理的原則和策略9
2．1．3傳統營運資金管理理論的分類．9
2．1．4傳統營運資金管理理論的局限1l
2．2基於渠道管理的營運資金管理理論．．12
2．2．1渠道管理理論．．12
2．2．2基於渠道管理的營運資金管理策略13
2．2．3基於渠道管理的營運資金分類13
2．2．4營運資金管理績效評價．．13
2．2．5基於渠道管理的營運資金管理模式的優點15
第3章 ZH公司營運資金管理現狀分析．．16
3．1 ZH公司基本情況．．1 6
3．1．1 ZH公司概況16
3．1．2ZH公司組織結構一17
3．1．3 ZH公司財務部架構設計與職能．17
3．2 ZH公司營運資金管理現狀18
3．2。l ZH公司資金管理製度18
3．2．2 ZH公司營運資金管理製度．19
3．2．3與營運資金管理相關的組織結構和業務流程2l
3．3 ZH公司營運資金管理績效評價23
3．3．1基於要素的分析23
3．3．2基於渠道的分析．．25
3．4 ZH公司營運資金管理存在的問題29
3．4．1營運資金管理製度不完善．．29
3．4．2營運資金管理信息不暢通．．30
3．4．3營運資金風險較高一3 l
3．4．4營運資金管理效率不高一33
ZH公司營運資金管理存在問題的原因分析34
3．5．1對營運資金管理不夠重視．．34
3．5．2營運資金管理的技術手段和方式落後34
3．5．3對應收賬款的管理不夠一35
3．5．4經營活動渠道結構不合理一36
第4章加強ZH公司營運資金管理的對策39
4．1增強管理層的營運資金管理意識．39
4．2構建集成度較高的信息係統．40
4．3加強應收賬款的管理和控製．41
4．3．1設立信用管理和催款部門一41
4．3．2加強應收賬款的日常管理．．42
4．4優化經營活動的渠道管理．43
4．4．1采購渠道營運資金管理一44
4．4．2生產渠道營運資金管理．．45
4．4．3銷售渠道營運資金管理一47
結論50
參考文獻52
致謝55
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