新股票上市規則解讀(DOC 75頁)

內容摘要
第一章 總 則
本章在原股票上市規則第一章和第二章第一節的基礎上修訂而成。與原股票上市規則相比，新股票上市規則的主要變化體現在以下三個方麵：
一、明確將可轉換公司債券納入本規則的適用對象。可轉換公司債券作為股票的一個主要衍生品種，其關於信息披露的要求與股票有很多共通之處。鑒於《可轉換公司債券上市規則》中的大部分內容與《股票上市規則》有所重複，本次修訂將《可轉換公司債券上市規則》的特殊規定並入新股票上市規則各有關章節（第五章第一節、第六章、第十一章第六節、第十二章等），同時廢止《可轉換公司債券上市規則》。
二、準確界定上市協議與《股票上市規則》的關係。考慮到二者在適用範圍、調整對象和效力層次上的不同，為便於根據市場發展的需要及時調整本所和上市公司之間的權利義務，本次修訂刪除了原股票上市規則關於上市協議應包括的具體內容等規定，僅保留了公司應當在上市前與交易所簽訂上市協議的要求。
三、根據中國證監會《證券發行上市保薦製度暫行辦法》等有關規定，將保薦機構和相關保薦代表人納入交易所的監管對象。
另外，深交所新股票上市規則還規定，對在中小企業板塊上市的股票及其衍生品種有特別規定的，適用其規定。

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