某企業18新利网址多少 辦法內控(doc 53頁)

第一部份：18新利网址多少 製度
一、 總則 …………………………………………………(3)
二、 資金籌集管理及核算製度…………………………..(5)
三、 貨幣資金管理及核算製度…………………………(12)
四、 應收款項管理及核算製度…………………………(16)
五、 存貨管理及核算製度………………………………(18)
六、 固定資產管理及核算製度…………………………(24)
七、 無形資產及其它資產管理及核算製度……………(31)
八、 成本費用管理及核算製度…………………………(34)
九、 收入.利潤及其分配管理及核算製度……………...(36)
十、內部會計控製製度……………………………… ..(41)
十一、財產清查製度……………………………………..(43)
十二、會計人員工作交接製度…………………………..(45)
十三、財務收支審批製度………………………………..(47)
十四、差旅費開支規定…………………………………..(52)
十五、業務招待費開支規定……………………………..(55)
第二部份：財務部崗位責任製
十六、財務部工作職責…………………………………..(57)
十七、財務負責人崗位職責……………………………..(58)
十八、主辦會計崗位職責………………………………..(59)
十九、出納崗位職責…………………………………..(60)
二十、成本會計崗位職責……………………………..(61)
二十一、收款員崗位職責………………………………..(62)
二十二、統計員崗位職責………………………………..(63)
第三部份：財務核算製度
二十三、財務核算體係操作規程<試行>……………….(64)
二十四、成本費用核算操作規程<試行>……………….(73)
二十五、固定資產折舊辦法……………………………..(81)
第四部份：財務控製製度
二十六、內部審計製度…………………………………..(84)
二十七、貨幣資金內部控製規範………………………..(91)
二十八、采購與付款內部控製規範………………………..(96)
二十九、銷售與收款內部控製規範……………………..(102)
三十、財務信息管理規定…………………………… ..(110)
三十一、發票管理暫行辦法……………………………..(112)
第五部份：相關管理製度
三十二、物資計劃管理製度……………………………..(117)
三十三、物資采購管理製度……………………………..(119)
三十四、訂購合同管理製度……………………………..(121)
三十五、物資倉儲管理製度……………………………..(123)
三十六、物資領用及廢舊物資管理製度………………..(126)
三十七、成品庫房管理製度………………………………..(127)
三十八、產品銷售管理製度……………………………..(128)
三十九、合同及訂單管理製度…………………………..(130)
四十、關聯交易製度…………………………………..(131)

總 則

（一） 為了加強公司的18新利网址多少 和經濟核算，規範公司的財務行為，真實、完整地提供會計信息，根據《中華人民共和國會計法》、《企業財務會計報告條例》、《企業財務通則》、《企業會計準則》、《企業會計製度》及國家其他有關法律和法規，結合公司的實際情況，製定本製度。
（二） 本製度是處理公司內部財務會計事項的規範和準則，適用於公司內的所有部門。
（三） 公司董事長的18新利网址多少 權責：
1、董事長是公司的法定代表人，在公司的18新利网址多少 中居於中心地位。
2、遵守國家法律、法規及財經紀律，保證公司資產的安全完整與保值增值。
3、領導公司的18新利网址多少 和經濟核算工作，對會計工作和會計資料的真實性、完整性負責。
4、決定公司的經營計劃和投資方案。
5、審議批準公司的年度財務預算方案、決算方案。
6、審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損方案。
7、簽署公司的財務會計報告和重要的財務會計文件。
8、接受財政、稅務、審計機關的監督檢查。
9、法律法規和公司章程賦予的其他權責。
（四） 公司總經理的18新利网址多少 權責：
1、公司實行董事會領導下的總經理負責製。總經理依據法律法規、公司章程和董事會的授權行使理財權，對董事會負責。
2、遵守國家法律法規和財經紀律，保護公司財產的安全
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