財務知識及財務會審管理知識分析(DOC 47頁)

財務知識及財務會審管理知識分析(DOC 47頁)目錄：

一、公司財務製度
二、財務會審、報支製度
三、用款審批規定
四、總部駐外人員出差補貼管理規定
五、貨幣資金管理規定
六、現金盤點製度
七、財產盤點規定
八、對帳、記帳及憑證管理規定
九、資金使用彙審程序
十、駐外公司人員探親及費用報銷規定
十一、固定資產核算規定
十二、貨款結算規定
十三、玻璃開票結算規定
十四、銀行票據辦理規定
十五、差旅費報支規定
十六、個人所得稅代扣代繳管理規定
十七、駐外人員補貼管理規定
十八、駐外公司財務人員管理規定
十九、稅收核算、申報、繳納管理製度
二十、會計電算化管理和保密製度
二十一、財務人員責任追究製度
二十二、非生產開支管理規定

財務知識及財務會審管理知識分析(DOC 47頁)簡介：

一、票據會審
（一）會審規定
1、財務會審小組負責財務票據審核。
2、會審組由管理辦公室、財務科、質監計量科組成。以上部門人員須按照規定準時參加會審，不得無故缺席，如確實有特殊情況不能參加者，須委派專人參加，違反規定者納入月度考核。票據由財務科保管，財務會審專用章由管理辦公室保管。
3、各部門統計員將本部門需彙審的票據進行統一收集，於每周二、五上午8點前交到財務科。
（二）會審程序
1、每周五上午8點30分財務科組織財務會審。
2、會審小組對票據的真實性、合法性、時效性進行審核，不符合的予以退回；有疑問的應詢問當事人。
3、對通過符合條件的票據，加蓋“財務會審專用章”。
4、每周二、五管理辦公室將會審合格票據送總經理，一個工作日內簽批結束。
5、管理辦公室將已簽批的票據次日下發完畢。

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