山東某公司財務係統管理與內部控製問題(ppt 97頁)

山東某公司財務係統管理與內部控製問題目錄：
一、公司簡介
二、經營及財務係統管理
三、會計處理內部控製問題

山東某公司財務係統管理與內部控製問題內容提要：
經營及18新利网址多少 係統內部控製問題
在審計過程中，我們發現貴公司存在如下經營及18新利网址多少 係統內部控製的問題：
董事會對管理層應實施有效監管
應建立重大投資項目的決策機製
關聯交易應符合有關法規規定
對外擔保應經過審批和監控
應付票據應嚴格管理
子公司應采取與母公司相同的會計政策
集團應及時編製內部交易及餘額調節表
本部與子公司之間的資金拆借應經過合理論證
對其他應收款中的借款應嚴格管理
子公司應及時將審計調整入帳
借款合同應妥善管理
財務係統密碼應妥善設置

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