內部控製設計與指引(doc 37頁)

內部控製設計與指引目錄：
一、籌資與投資循環了解內部控製導引表
二、籌資與投資循環了解內部控製彙總表
三、了解內部控製設計——控製流程
四、控製流程記錄示例
五、籌資與投資業務涉及的主要人員
六、評價內部控製設計——控製目標及控製活動
七、確定控製是否得到執行（穿行測試）
八、籌資與投資循環控製執行情況的評價結果

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