某集團管控的模式與方案(pdf 34頁)

某集團管控的模式與方案目錄：
一、中國集團化企業和國際先進企業的差距
二、用友NC集團管控方案

某集團管控的模式與方案內容提要：
資金管理模式：
三算合一
集中監控
關鍵價值：
1、掌控集團完整的資金
流；
財務會計核算A
內部員工
銷售(應收款) 內部費用計劃控製采購（應付款）
財務會計平台
網上報賬
客戶供應商
2、維持資金流動的均衡
性，防範資金風險；
3、降低資金占用和使用
成本；
4、充分利用商業銀行的
金融服務。
內控目標：
1) 保證銷售收入的真實性和合理性；
2) 保證商品及貨款的安全完整；
3) 保證銷售折扣與折讓的適度性；
4) 保證銷售退回的合理性。

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