某商業銀行的負債及其管理(ppt 84頁)

某商業銀行的負債及其管理內容提要：
（1）儲蓄存款
儲蓄存款一般是個人為積蓄貨幣和獲得利息收入而開立的存款賬戶。儲蓄存款通常由銀行發給存戶存折或存單，以此作為存款和提現的憑證（一般不能簽發支票），由於儲蓄存款可以穩定運用，故其利率較高。
儲蓄存款按其支付方式可以分為活期和定期兩種。活期存款無一定期限；定期儲蓄類似於定期存款，須預先約定期限，利率較高。
關於儲蓄存款的概念，國內外存在著明顯的差異。在國外，儲蓄存款的存戶包括居民個人、政府和企業 。我國的儲蓄存款則專指居民個人在銀行的存款，政府機關、企業單位的所有存款都不能稱之為儲蓄存款。
定期存款是相對於活期存款而言的，它是一種由存戶預先約定存儲期限的存款。存款期限在美國最短為7天，在我國通常為3個月、6個月和1年不等，期限長的則可達5年和10年。
定期存款一般要在到期日憑銀行簽發的定期存單來提取，銀行根據到期的存單計算應付本息，如果持有到期存單的存戶要求續存時，銀行則另外簽發新的存單。
大額可轉讓定期存單（CDs） ：是美國商業銀行為逃避最高利率限製與存款準備金規定而進行的一種金融工具創新，它的麵額通常在10萬美元以上，期限一般在7天以上，可在貨幣市場上出售。
銀行在爭取存款的時候通常喜歡對市場利率變動和外部經濟因素變化反應不敏感的存款。易變性存款的增加會擴大銀行的市場風險。
2、銀行對每一種不同的非交易存款都會支付不同的利率。存款利率首先與存款的期限有關，期限越長，利率越高。其次與銀行的經營實業有關，規模越大，實業越強，經營成本越低支付的利率越低。再次，與銀行的經營目標有關。當銀行實行擴張性策略時，利率往往較高。
1、從銀行對存款的需求看
存款曆來是維持銀行經營的核心，存款規模的大小反映了銀行資金實力是否雄厚，抗風險能力的強弱，銀行之間的競爭從某種意義上講就是存款的競爭。
2、從銀行的經營成本和利潤來看
存款是構成銀行經營成本的主要部分，降低銀行存款成本對銀行具有重要的意義。如以高利率吸收存款，雖然規模會增加，但經營成本的增加可能會導致銀行根本無法盈利。
在一個完全競爭市場上，銀行吸收存款就必須支付市場確定的價格。根據價格決定的供給和需求定律，銀行支付比市場價格低的價格，就會失去存款；提供高於市場均衡價格的價格，又會降低使用存款的預期收益。因此，合理的確定吸收存款的價格，即確定合理的存款利率，就成為銀行負債管理 的一個重要內容。

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