企業內部會計控製規範(doc 39頁)

企業內部會計控製規範目錄：
一、差旅費報銷管理製度
二、內部控製製度設計
三、財務部各崗位人員應知應會標準
四、原始憑證管理辦法
五、會計基礎工作標準
六、內部稽核製度��
七、內部會計控製規範──采購與付款
八、內部會計控製規範──銷售與收款
九、內部會計控製規範──貨幣資金
十、內部會計控製規範──基本規範(試行)
十一、倉庫管理製度

企業內部會計控製規範內容簡介：
因公出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署意見，分管領導批準後方可出差。出差人借款需持批準後的“出差申請單”填寫“用款申請單”，由部門負責人簽字擔保後，經領導簽批，財務部門負責人核準後方可借款。出差人員回公司應在“出差申請單”中情況彙報一欄填寫出差完成情況並書麵彙報出差工作情況，向分管領導彙報，由分管領導考核結果，並在“出差申請單”任務完成情況欄中簽署考核意見。

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