企業流動資產管理製度(doc 5頁)

企業流動資產管理製度目錄：
一、總則
二、流動資產的綜合計劃管理
三、貨幣資金的管理
四、應收賬款、預付賬款及其他應收賬款的管理
五、存貨的管理
六、流動資產的清查
七、流動資產的分析與考核

企業流動資產管理製度內容簡介：
第一條 為了加強流動資產的管理，提高經濟效益，根據財政部《企業財務通則》、《工業企業財務製度》的要求，結合家輝公司的實際情況，特製定本製度。第二條 各部門/子公司要加強對流動資產的管理工作，以保證生產建設的正常需要，降低資金占用，加速資金周轉，提高資金利用效率。
第三條 財務部是公司流動資產管理的職能部門，其主要職責如下：1.采用“兩統一、兩集中”的流動資產管理製度，即“統一信貸，統一還款，資金集中，結算集中”，負責製定流動資產管理製度。2.組織核定流動資產定額，負責編製上報和下達流動資產計劃。3.審定各部門/子公司流動資金使用計劃，審查平衡日常開支。4.監督和檢查各部門/子公司流動資產使用情況，並按經濟責任製要求考核其使用效果。5.組織協調各流動資產管理製度，落實流動資產管理責任製。6.督促檢查各種應收款的清理情況，並定期彙總清理結果向公司分管領導彙報。

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