18新利真人网 審計程序doc19

計目標:
目標:
1\ 對18新利真人网 流程有個全麵的理解
2\評價18新利真人网 流程和相關內部控製的效果和效率
3\對支持18新利真人网 流程的信息係統的可靠性和質量進行評價
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審計程序:
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1、準備階段:
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時間 程序 簽名 索引
1、和內部審計經理召開計劃會議,對範圍、方法和
時間進行討論，確定被審單位的期望;確定恰當的聯絡人
2、對審計的領域有充分的了解
（A） 獲得和討論任何和18新利真人网 有關的材料
（B） 考慮在計劃和執行審計階段和18新利真人网 專家討論的必要
（C） 和審計組其他成員討論他們在這個領域已經完成的工作
（D） 了解18新利真人网 最佳實務，另外查閱以前有關18新利真人网 方麵的審計報告
（E） 查閱永久的政策和程序，例如書麵的規定，以獲得全麵的了解。
3、發出包括了審計範圍、途徑和時間的通知書以及具體的文件需求清單到恰當的聯絡人，清單應包括以下方麵：
（A） 現存的18新利真人网 政策和程序的拷貝；
（B） 組織結構圖和流程圖（如有）
（C） 新雇員的名單
（D） 離職員工名單

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