內部控製製度的培訓課程(ppt 141頁)

內部控製製度的培訓課程目錄：
一、走進內部控製－基本概念闡述
二、投資與融資控製
三、管理控製及其他重要控製
四、內部控製的實施
五、內部控製製度的維護與更新
六、問題與討論

內部控製製度的培訓課程內容簡介：
內部會計控製：由組織計劃以及與保護資產和保證財務資料可靠性相關的程序和記錄構成。內部管理控製：包括但不限於組織計劃以及與管理部門授權辦理經濟業務的決策過程有關的程序及其記錄。企業必須了解它所麵臨的風險，並加以控製。即設立可辨識、分析和管理相關風險的機製風險評估就是分析和辨識為實現企業目標所可能發生的風險。
內部控製的主體:管理層(承擔的職責是計劃、組織、領導其組織的活動, 即對組織的內部控製負責）內部審計對管理層組織的內部控製進行監督，以協助管理層有效地履行他們的職責。
投資業務與融資業務的內控製度均是基於投資業務與融資業務流程而形成的內部控製製度。因此可以說，投資業務與融資業務的內控製度是科學的投資業務與融資業務操作流程的製度化體現。
由於投資與融資業務的內控製度強調多層麵跨部門的職責分工，所以投資與融資業務的內控製度下的職位分工是以部門為基礎製定的，合理的部門的職責分工構成了投資與融資業務內控製度的基礎。

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