清產核資具體方案(DOC 51頁)

資料目錄
資 料 頁 次
一、清產核資具體方案（共56頁） 3-59
二、報告參考格式（共16頁） 60-75
1、 清產核資審計報告（共12頁）
（含報告封麵、目錄、正文、損失說明）
2、內部控製審核報告（共4頁）
（含標準無保留及保留意見報告版本）
三、企業清產核資報表（共21頁） 76-96
四、清產核資報表編製說明（共26頁） 97-122
五、清產核資內控問卷（共24頁） 123-146
1、采購與付款循環調查問卷（4頁）
2、倉儲與存貨循環調查問卷（3頁）
3、工薪與人事循環調查問卷（2頁）
4、控製環境調查問卷（3頁）
5、會計係統調查問卷（2頁）
6、生產循環調查問卷（3頁）
7、投資與籌資循環調查問卷（3頁）
8、銷售與收款循環調查問卷（4頁）
六、損失申報說明 147
七、清產核資文件（共24頁） 148-172
1、 關於做好《企業會計製度》工作的通知（國資評價[2003]45號）
2、 關於印發中央企業清產核資工作方案的通知（國資評價[2003]58號）
3、 關於印發《企業資產損失財務處理暫行辦法》的通知（財企[2003]233號）
4、 國有企業清產核資辦法
八、XX關於執行企業會計製度相關會計政策的規定 173-177
方案目錄

項 目 頁 次第一章：總則 4
第二章：清產核資的範圍 4-5
第三章：清產核資的目的 5
第四章：清產核資的方法 5-6
第五章：清產核資的基準日 6
第六章：清產核資法規依據 6-7第七章：清產核資的資料範圍 7-8
第八章：資產損失認定的依據 8-11
第九章：資產損失認定的原則 11-12
第十章：財產清查的步驟 12
第十一章：企業財產清查的程序 12-14
第十二章：審計工作程序 14-16
第十三章：清產核資的內容及要求 16-52
第十四章：內部控製的審核內容及要求 52-54
第十五章：清產核資表格及報告 54-56
第十六章：項目組織工作 56-57
第十七章：項目的時間安排 57-58第十八節：中介機構的協調與配合 58
第十九章：附則 59

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