財務報銷管理製度(doc 4頁)

財務報銷管理製度目錄：
1、借款報銷的審批權限
2、員工差旅費報銷標準
3、員工差旅費報銷規定
4、員工探親路費的規定
5、財務部門要加強對備用金和預付款項的管理和監督
6、原始憑證的審核
7、原始憑證應具備的內容
8、對原始憑證的技術性要求
9、記賬憑證的內容及填製要求
10、本製度所指的由總經理批準的事項，如因總經理出差期間，均由董事長審批
11、本製度由公司財務部製定並負責解釋
12、本製度從某科技有限公司董事會批準之日起執行

財務報銷管理製度內容摘要：
1、借款報銷的審批權限
1.1 公司員工因工出差借款或報銷，由各部門經理審簽後，報公司
財務部門審核，並送公司總經理批準，方能借款或報銷。凡有
審簽權限的部門經理須在財務部門簽留字樣備案。
1.2 員工出差應填寫出差“申請單”（見附表1），並按規定程度報批後，到財務部門預借差旅費。
1.3 員工出差返回後，填寫“差旅費”報銷單，按規定的時間及審批手續到財務部門報銷。
2、員工差旅費報銷標準。
2.1 員工出差分 “長途”和 “短途”兩種，即當天能往返的為 “短途”，出差時間在一天以上的為 “長途”。
2.2 出差地點區分為1類區，2類區，港澳台地區三種，即：
二類區：特區、上海、北京、廣州等地；
一類區：除二類區以外的地區。
2.3 出差住宿費報銷標準：（元/人/天）
職務 一類區 二類區 港澳台地區
一般人員 首日 10080 首日 150120 總經理批準
主管、工程師級 首日 150130 首日 220170 400HKD
部門經理級 首日 250200 首日 300250 500HKD
公司副總經理級 250 300 600HKD
2.4 出差補助標準
2.4.1 員工短途出差視同出勤，不再享受出差補貼。（深圳市外的
短途出差，可享受15元/人/餐的夥食補貼）。
2.4.2 長途出差補助標準：（元/人/天）
職務 一類區 二類區 港澳台地區
一般人員 30 40 100HKD
主管、工程師級 40 50 100HKD
部門經理級 60 80 150HKD
公司副總經理級 100 150 200HKD

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