某公司18新利网址多少 製度(doc 17)

目錄：
第一章 總則
第二章 資金管理
第三章 應收款項的管理
第四章 存貨管理
第五章 長期投資
第六章 固定資產
第七章 信貸管理
第八章 資本及資本金管理
第九章 稅務
第十章 費用管理
第十一章 財務分析及控製
第十二章 對子公司的財務控製措施
附 則

內容簡介：第一條 為了規範上海廣電股份有限公司（以下簡稱公司）的財務行為，加強18新利网址多少 和經濟核算，根據國家財政部頒發的《企業財務通則》和《工業企業財務製度》，結合公司實際經營情況，修訂本製度。
第二條 公司一切財務、會計活動均應符合《會計法》的要求，符合《企業財務通則》和《企業會計準則》的要求，具體會計核算製度遵照《股份有限公司會計製度》執行。
第三條 本製度適用於公司本部及非獨立核算的二級單位的18新利网址多少 工作，同時也是控股、參股子公司18新利网址多少 工作的參考依據。各子公司為獨立核算的法人單位，應根據相關法規和製度，參照本製度自行製訂具體的18新利网址多少 製度。對於本製度中已作出的對子公司的管理辦法，各子公司應嚴格遵照執行。
第二章 資金管理
第四條 公司資金管理的原則是：合理使用，減少占壓，降低風險，加速周轉，提高效益。
第五條 公司的財務實行預算管理。預算管理就是對有關財務計劃的製訂、審批、實施、檢查和分析進行全麵的管理，從而使18新利网址多少 工作有序、穩定地進行。
第六條 為保證庫存的現金安全合理，公司各部應按規定限額提取備用金。支取現金先填寫借款單，並注明用途、金額、期限等，按規定批準方可支取。預支現金一般不超過2000元，超過支票結算起點的付款應通過轉帳支票結算。任何人不得從營業收入中坐支現金。庫存現金必須日清月結，不準白條抵現。
第七條 支票的領取及管理
1、支票領取：
(1)凡領取支票，先填製支票申領單，寫明用途、金額、使用人等項，經由有權審批人批準方可領取。
(2)簽發支票的金額超過10000元，在填寫申領單時，須提交符合審批程序的用款報告及附件（合同、采購單、計劃書等）。
(3)領取人應辦理登記手續，於使用後三日內報帳。
(4)未及時報帳者財務人員及時督促，並有權不予簽發新支票。
(5)持票人應對支票妥善保管，如丟失將由個人承擔經濟責任。

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