學校內部控製手冊（DOC 119頁）

目 錄
單位層麵內部控製
內部控製規範…1
內部控製工作機製11
不相容職務分離辦法…20
賬務處理程序製度23
財務收支審批製度24
財務牽製製度25
財務公開製度26
財產管理製度…28
資產清查製度…30
固定資產管理製度31
教育收費專項議事製度33
收費管理製度…34
財務稽核製度35
會計工作交接製度37
會計電算化管理製度…38
會計檔案管理製度40
票據管理製度…41
會計檔案借閱製度43
會計電算化檔案管理製度…44
貨幣資金管理製度45
往來款項管理製度46
印章管理使用製度47
預借款管理製度…51
報銷票據管理製度52
差旅費管理規定…53
財務負責人崗位職責54
會計員崗位職責…55
出納員崗位職責…56
稽核員崗位職責…57
審核崗位職責58
財政專項資金管理辦法…59
基建、維修管理製度61
內部稽核製度63
業務層麵內部控製
印章管理內部控製製度68
印章管理內部控製流程圖…73
票據管理內部控製製度74
票據管理內部控製流程圖…78
銀行賬號管理內部控製製度79
銀行賬號管理內部控製流程圖…83
行政事業性收費內部控製製度…84
行政事業性收費內部控製流程圖87
支出管理內部控製製度88
支出管理內部控製流程圖…91
預算編製內部控製製度92
預算編製內部控製流程圖…93
政府采購內部控製製度97
政府采購內部控製流程圖…101
實物資產內部控製製度102
實物資產內部控製流程圖…107
貨幣資金支出內部控製製度108
貨幣資金支出內部控製流程圖…112
自我評價報告
內部控製建設自我評價報告…113

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